Информация пригодится всем субъектам финансового мониторинга.

Внесение изменений и дополнений в Закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также ряд иных законов РК стало частым явлением в последнее время. Все потому, что Казахстан находится на стадии 2-го раунда Взаимных оценок, проводимой экспертами ЕАГ, и в этой связи уполномоченным органом по финансовому мониторингу вносятся поправки с целью приведения в соответствие с международными стандартами ФАТФ.

Очередные поправки в Закон приняты 1 июля текущего года. Что же изменилось? Разберем основные новшества законодательства.

В первую очередь, поправками установлена обязанность юридических лиц раскрывать своих бенефициарных собственников. Такая норма уже давно имеется в российском законодательстве и только сейчас вносится поправка в законодательство Казахстана. Данная норма в определенной степени облегчит работу субъектов финансового мониторинга по исполнению мер надлежащей проверки клиентов. В случае неисполнения этих требований, предусмотрена административная ответственность в отношении юридических лиц, не раскрывших бенефициарных собственников.

Еще одним новшеством является введение понятия иностранных структур без образования юридического лица. По сути – это трасты или другие корпоративные образования, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства. Учитывая рекомендацию 25 ФАТФ страны обязаны обеспечить прозрачность юридических образований.

Законом также устанавливается требование по замораживанию средств и иных активов, находящихся под прямым или косвенным контролем субъектов, включенных в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, а также в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения;

Определены условия, в соответствии с которыми субъекты финансового мониторинга, входящие в одну финансовую группу, вправе полагаться на результаты и документы надлежащей проверки клиентов другими участниками данной группы.

Не менее значимая поправка касается установления требования к проведению субъектами финансового мониторинга независимого аудита оценки эффективности внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Это позволит давать объективную оценку внутренним системам и процессам субъекта финансового мониторинга и принимать своевременные меры по устранению недостатков.

Кроме того, определены механизмы реализации целевых финансовых санкций, относящихся к предупреждению, воспрепятствованию и прекращению распространения оружия массового уничтожения.

Кроме того, внесена поправка в Закон РК «О банках и банковской деятельности Республики Казахстан» в части распространения требования о наличии безупречной деловой репутации на членов органа управления и членов исполнительного органа организации, осуществляющей отдельные виды банковских операции. Данные меры необходимы для того, чтобы препятствовать преступникам или их сообщникам в контроле или управлении субъектом финансового мониторинга.

При этом предусмотрено изъятие в отношении Национального оператора почты, в частности данное требование распространяется на членов исполнительного органа, в должностные обязанности которых входит курирование вопросов, связанных с проведением отдельных видов банковских операций.

Субъектам финансового мониторинга предоставлен период в 60 календарных дней для приведения своих внутренних документов и систем в соответствие с принятыми поправками. Они вступают в силу
2 сентября 2022 года.

Нужно отметить, что в целом, принимаемые государственными органами и частным сектором меры направлены на улучшение позиций Казахстана в международной системе ПОД/ФТ, повышение доверия со стороны иностранных партнеров, улучшение инвестиционного климата, экономический рост в целом.

27 июля 2022 года, Академия комплаенс